יצאתם לחל"ת? עברתם פיטורים? אחרי משבר הקורונה המושגים הללו נעשו מוכרים לאחוז גבוה מכלל העובדים במשק. ואם כן, קיים סיכוי גדול לכך שאתם זכאים לקבל החזרי מס בעקבות הפיטורים או היציאה לחל"ת. זכות שאף אחד לא יתן לכם אם לא תבקשו… וזה לא כל כך מסובך.
מי זכאי לקבל החזר מס?
איך זה עובד, בעצם? מס הכנסה מחושב על פי שכר שנתי. כלומר, החישוב מתבצע על פי השכר הממוצע הידוע בשנה קלנדרית עד לחודש הפקת תלוש השכר. אם עבדתם בתחילת השנה כרגיל, ולאחר מכן פוטרתם או יצאתם לחל"ת, השכר החודשי שלכם ירד אולם על חישוב המס הוא לא השפיע. יוצא אם כן ששלמתם מס לפי השכר הממוצע הקודם שלכם, בזמן שככל הנראה לאחר קבלת דמי אבטלה בלבד או פיטורים גובה השכר הממוצע לחודש ירד. ישנם מקרים נוספים בהם ניתן לקבל החזרי מס – מעבר דירה לאזור המזכה בהטבת מס, החלפת מקום עבודה באמצע שנה, שינוי המצב המשפחתי ועוד. חשוב לציין שדוקא לבעלי משכורת גבוהה יתכנו הפרשים גדולים יותר בחישוב המס, ולכן כדאי להיות ערניים לאפשרות כזו.
איך אפשר לקבל החזרי מס בפועל?
על ידי דיווח נכון למס הכנסה ניתן לקבל החזר מס על חודשים שעברו. שכיר שיש לו עילה לדרישת החזרי מס, עליו להגיש בקשה לרשות המיסים. יש לדרוש את הכסף בצורה מסודרת על ידי בקשה להחזר מס מכיון שההחזר לא מתקבל בצורה אקטיבית. דבר זה ניתן לבצע בקלות יחסית ובאופן עצמאי באתר של רשות המיסים על ידי מספר פעולות פשוטות.
-
השגת המסמכים הדרושים
בשלב ראשון יש צורך בארגון קובץ מסודר הכולל את כל המסמכים הדרושים. זה אומר – טפסי 106 של שני בני הזוג, מסמכים נוספים – אם יש – המעידים על הכנסות נוספות בתא המשפחתי. ( זה יכול להיות רווחים מניירות ערך, הכנסות משכר דירה ועוד. ) חשוב מאד שלא להשמיט אף הכנסה של אחד מבני הזוג. מסמך חשוב נוסף הוא אישור שנתי מביטוח לאומי על קבלת דמי אבטלה. ויש עוד מסמכים נוספים כמו אישור הפקדה לביטוח חיים אם ביצעתם באופן עצמאי, קבלות מקוריות על תרומות שתרמתם ועוד.
-
בדיקת הבקשה בסימולטור של מס הכנסה
לאחר שיש בידכם את כל המסמכים הרלוונטיים – היכנסו לסימולטור שבאתר רשות המיסים ובידקו האם אתם אכן זכאים לקבלת ההחזר. לא מומלץ לדלג על שלב זה כדי לא לגלות שבשונה ממה שחשבתם – אתם חיבים כסף למס הכנסה ולא להיפך. האנונימיות של הסימולטור נשמרת כך שאין חשש לשימוש בו.
-
טופס 135
על מנת לממש את הזכאות לקבלת החזר מס יש צורך למלא את טופס 135 – דוח מקוצר לבקשת החזר מס ממס הכנסה ולהוסיף את הנספחים הרלונטיים במידה וישנם.
-
הגשת הבקשה
זהו השלב האחרון – העברת הטפסים למס הכנסה. ניתן להגיש את המסמכים דרך האינטרנט – במערכת פניות הציבור של רשות המיסים ( מפ"ל ). אפשרות נוספת היא הגשה פיזית לאחד ממשרדי מס הכנסה ללא קשר למקום המגורים.
-
קבלת ההחזר
לאחר שמס הכנסה בדקו ואישרו את הזכאות, הכסף יועבר ישירות לחשבון הבנק. לשם כך נדרש לצרף צילום שיק או אישור ניהול חשבון. תקופת ההמתנה מזמן שליחת המסמכים ועד לקבלת ההחזר יכולה לארוך אף מספר חדשים. סבלנות!
ניתן לבקש החזרי מס עד 6 שנים אחורנית בצורה רטרואקטיבית! החזרי מס מסוגלים להגיע לסכומים של אלפי שקלים, חבל להפסיד את זה, זה כסף שעבדתם ששייך לכם. אם אתם מתקשים בהגשת הבקשה, פנו לרואה חשבון לצורך קבלת ההחזר.